Le format CFONB 120 expliqué ligne par ligne (01, 04, 05, 07)

Par Roméo Kothan · publié le 9 novembre 2026

Le relevé de compte CFONB « 120 caractères » est le format historique que les banques françaises utilisent pour transmettre les opérations aux logiciels de comptabilité et de trésorerie. Il date d’une époque où chaque octet comptait, et ça se voit : pas de séparateur, pas d’en-tête, uniquement des zones de longueur fixe.

Ce guide décrit sa structure telle que la définit la norme CFONB Relevé de compte sur support informatique (édition de juillet 2004), avec un exemple décodé à la fin.

Le principe : quatre types de lignes

Chaque ligne fait exactement 120 caractères. Les deux premiers indiquent son type :

Un compte sans opération sur la période donne un relevé de deux lignes seulement, 01 puis 07. Un même fichier peut contenir plusieurs relevés à la suite : plusieurs comptes, ou plusieurs jours.

Les zones communes

Les 40 premiers caractères suivent presque le même découpage dans tous les enregistrements :

Le code banque, le code guichet et le numéro de compte sont les trois premiers morceaux du RIB. La clé RIB n’apparaît pas.

L’enregistrement 04 : le mouvement

C’est la ligne la plus riche. Après les 40 premiers caractères :

Deux zones méritent qu’on s’y arrête.

Le code opération interbancaire (positions 33-34) est normalisé : 05 signifie « virement reçu » dans toutes les banques, B1 « prélèvement SEPA domicilié », etc. C’est lui qu’il faut utiliser pour classer les opérations automatiquement, pas le libellé, que chaque banque rédige à sa façon et peut changer du jour au lendemain. La liste complète est dans le guide des codes opérations interbancaires.

Le code opération interne (positions 8-11) est propre à chaque banque. Il apporte une précision supplémentaire, mais il n’a pas de sens d’une banque à l’autre.

L’enregistrement 05 : le complément

Les positions 3 à 40 d’un complément reprennent celles du mouvement auquel il se rattache. Ensuite :

La norme définit deux qualifiants, LIB (libellé complémentaire libre) et MMO (montant et monnaie d’origine, pour une opération en devise). Avec l’arrivée du SEPA, les banques ont ajouté des qualifiants pour transporter les données des virements et prélèvements. Les plus courants :

L’usage exact varie selon les banques : il vaut mieux traiter un qualifiant inconnu comme un simple texte que d’en deviner le sens.

Les enregistrements 01 et 07 : les soldes

Après les 40 premiers caractères, les soldes n’ont qu’une zone utile : le montant, en positions 91 à 104. Tout le reste est réservé. La date (35-40) est celle du solde.

Le solde du 07 d’un relevé est repris comme 01 du relevé suivant. Et surtout, chaque relevé doit vérifier :

ancien solde (01) + somme des mouvements (04) = nouveau solde (07)

Si l’égalité n’est pas respectée, il manque des lignes ou le fichier a été altéré. C’est le premier contrôle que fait le convertisseur CFONB 120.

Les montants : le signe caché dans la dernière lettre

Le montant occupe 14 caractères, cadré à droite et complété par des zéros. Il n’y a ni virgule ni signe moins : le nombre de décimales est donné en position 20 (presque toujours 2), et le signe est superposé au dernier chiffre. En ASCII, ce dernier caractère devient :

Exemples avec 2 décimales :

• 0000000024000{ → les chiffres sont 00000000240000, le signe est positif : +2 400,00
• 0000000018642K → K vaut −2, les chiffres sont 00000000186422 : −1 864,22

C’est un héritage des cartes perforées et du codage EBCDIC des gros systèmes. C’est aussi la raison pour laquelle un fichier CFONB ouvert dans Excel affiche des montants incompréhensibles.

Les dates

Toutes les dates sont au format JJMMAA sur 6 caractères : 311026 pour le 31 octobre 2026. Il y a en général deux dates par mouvement : la date de comptabilisation (le jour où la banque a passé l’écriture) et la date de valeur (celle qui sert au calcul des intérêts). Pour un rapprochement bancaire, c’est la date de comptabilisation qui correspond à ce que vous voyez sur le relevé papier.

Un exemple décodé

Voici un mouvement complet, découpé zone par zone :

0412345000000123EUR2 0001234567805011026  011026VIR SEPA RECU /DE ATELIER BOIS   0000000000000000024000{VIR0001

Suivi de trois compléments NPY ATELIER BOIS ET CIE, LCC FACTURE F-2026-118 et RCN F2026118, le convertisseur en fait une ligne Excel : 01/10/2026, virement reçu de l’Atelier Bois et Cie, +2 400,00 €, motif « Facture F-2026-118 ».

Les pièges classiques

• Les espaces de fin supprimés. Un éditeur de texte ou un transfert FTP en mode texte peut raccourcir les lignes. Les positions restent justes tant qu’on complète la ligne avec des espaces.
• Le fichier sans retour à la ligne. Certains systèmes livrent un bloc continu ; il suffit de le découper tous les 120 caractères.
• L’encodage. Les relevés sont en général en ASCII ou en Windows-1252 ; les accents sont rares mais possibles dans les libellés.
• Le libellé utilisé comme clé. Il change selon les banques et dans le temps. Pour automatiser, utilisez le code opération interbancaire.